Новая обязанность юридических лиц о бенефициарах

С 21 декабря 2016 года у юрлиц появится новая обязанность - располагать и раскрывать информацию о своих бенефициарах

21 декабря 2016 года вступят в силу поправки в Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", возлагающие на юридических лиц обязанность по сбору информации о своих бенефициарных владельцах, ее обновлению и хранению.

Кто такие бенефициары?

Бенефициарным владельцем юрлица для этих целей признается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

После вступления изменений в силу юридическое лицо обязано будет располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев следующих сведений:

  • фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая); 
  • гражданство; 
  • дата рождения; 
  • реквизиты документа, удостоверяющего личность; 
  • данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ; 
  • адрес места жительства (регистрации) или места пребывания; 
  • ИНН (при его наличии). 

Информацию о бенефициарных владельцах юрлицам надо будет регулярно, но не реже одного раза в год обновлять, документально фиксировать, а также хранить не менее 5 лет со дня получения.

Необходимые сведения можно будет запрашивать у своих учредителей или участников, которые в свою очередь будут обязаны ее представлять.

Имеющуюся документально подтвержденную информацию о бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению необходимых сведений юрлица обязаны будут представлять по запросу уполномоченных органов (в том числе налоговых органов). Порядок и сроки ее представления должно определить Правительство РФ. На сегодняшний день порядок предоставления информации не установлен.

Кроме того, информация о бенефициарных владельцах юридического лица должна будет раскрываться в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством РФ.

Новая обязанность не распространяется на лиц, указанных в абзацах втором - пятом пп. 2 п.1 ст. 7 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

За нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах предусмотрена административная ответственность: штраф составит от 100 тыс. руб. до 500 тыс руб. для юрлиц, от 30 тыс. руб. до 40 тыс. руб. для должностных лиц.

 

Полезна ли Вам данная статья?

У Вас появились вопросы или собственное мнение?

Оставляйте в комментариях и Вы обязательно получите быстрый ответ ...

 

 

Консультации (1)

  • Елена

    Сегодня вступили в силу поправки в закон опротиводействии отмыванию доходов.

    Информацию обенефициарах нужно фиксировать документально и обновлять не реже 1 раза в год.С момента получения информации компании обязаны хранить ее не менее 5 лет. Этотже срок нужно хранить информацию о мерах, которые приняла компания, чтобыустановить бенефициара. Налоговые и другие государственные органы вправезапросить эту информацию у компании. Порядок и сроки предоставления информацииопределит Правительство РФ.

    Если компания не примет мер, чтобы установитьбенефициаров, или не ответит на запрос госоргана о своих бенефициарах, еепривлекут к ответственности по статье 14.25.1 КоАП. Должностному лицу назначатштраф от 30 до 40 тысяч рублей, компании – от 100 до 500 тысяч рублей.

    21.12.2016   1   0   Ответить

Добавить вопрос или комментарий

Сообщение должно содержать, хотя-бы, 5 символов

Поделитесь статьей с друзьями и узнайте, поддерживают ли они Вас

Посещаемость:

Яндекс.Метрика